灵活就业社保选哪个档次？别“傻”了，这样回本最快、最划算

职场中存在许许多多的灵活就业人员，同样也存在许多在职没有社保人员，出于未来养老考虑，他们（自由职业者，有工作没有社保人员）会选择自费缴纳社保。

灵活就业人员的社保缴费基数为社平工资的60%、70%、80%、100%，150%，200%，300%等（各省份有稍微差别，但是不大）。如何选择才是最划算的？

一、几点说明

这里的社保一般指的是狭义的社保——养老保险，而不是广义的社保：养老、医疗、失业、工伤、生育等五个险种。

养老、医疗有许多地方是捆绑在一起，也有非捆绑的，这里讨论没有捆绑的。

灵活就业的医疗保险与缴纳多少无关，因此医疗选择最低档是最合适的。

二、缴费15年60岁退休的回本时间

因为是讨论回本时间，因此实际社平工资变化可以忽略，假设社评工资一直是5000元。

从上表可以看出，按照社平5000的基数缴纳15年，60%的回本时间是8年，300%的回本时间是11年。

结论：仅仅从回本时间来看，缴费档次越低越划算，但是从个人月领取退休金额度看，缴费档次越低，待遇越低。

三、缴费15年60岁退休的回报率

直接上图说明：

回报时间基本是和上面测算的一致。

我国的的人均寿命77岁（60岁退休17年后），灵活就业人员养老保险缴费回报率数据看，60%缴费的回报率是211%左右，而300%缴费的回报率只有154%左右。

结论：同回报率的测算表格可以看出，回报率随着缴费档次的提升反而是降低，从回报率看，缴费越低越划算。

这里说明一个问题：

张三用100元赚了20元，那么回报率是120/100=120%。

李四用1000元赚了100元，其回报率是1100/1000=110%。

张三的回报率比李四高（120%>110%），但是不代表张三赚得比李四多(20<100)。

四、银行的那些事

很多人都怀疑社保，有些人想着将买社保的钱存银行难道不好吗？说不定收益比社保还要高！

这里【小龙虾】再次测试一下银行的收益。

如果我们按月将钱存入银行，按照银行利率3.85%计算（实际远远低于这个利率），看看收入怎么样？

前面缴费15年按照3.85%的利率计算，后面每年提取与养老金相同的金额，按照1.95%的利率计算。

从表里面可以看出，60%档次在退休第13年银行存款提取完毕，300%档次在第18年提取完毕。

正常人的平均寿命在77岁的样子，很明显缴纳养老要比存款银行好得多。

你要说你银行按照300%的档次存款，退休后按照60%档次提取，那就不好比较了，利息都比领取的多了，永远花不完。

如果你还要钻牛角尖说自己活不过表格中黄色单元格对应的年份，那我也无话可说了。

四、结论

结论1：从回本时间看，60%缴费档次回本最快。

结论2：从回报率看，60%缴费档次最划算。

结论3：相对存银行收益没有缴纳养老回报高。

在经济条件允许的情况下，当然是选择缴费档次越高越好，退休后领取的额度也高，这也是不容质疑的，尽量多缴纳也是有好处的。

如果经济条件不允许，就选择60%档次，这个档次是最经济又实惠的。